Nuestra práctica fiscal ofrece asesoría sofisticada e integral en asuntos tributarios de EE. UU. e internacional, dirigida a individuos de alto patrimonio, oficinas familiares, empresas multinacionales y fiduciarios. Diseñamos estrategias prácticas y personalizadas que abordan la compleja intersección de las leyes fiscales nacionales, regulaciones transfronterizas y los estándares globales de transparencia en constante evolución.

Asesoramos regularmente en:

Planificación y Cumplimiento Fiscal Internacional

Nuestro equipo tiene amplia experiencia en asesorar a personas extranjeras y corporaciones multinacionales en las complejidades del sistema fiscal de EE. UU. Asesoramos en estructuras inversión dentro y fuera de los EE. UU., interpretación de tratados fiscales, cumplimiento con FIRPTA, FATCA/CRS y en el uso de entidades estadounidenses y extranjeras para optimizar la eficiencia fiscal a nivel global.

• Estructuración de inversiones transfronterizas en bienes raíces en EE. UU., capital privado y empresas operativas
• Constitución y administración de sociedades, fideicomisos y fundaciones de interés privado en el EE. UU. y en el extranjero
• Planificación para la aplicación de las reglas de Subparte F, GILTI, PFIC y CFC
• Análisis de los beneficios previstos en tratados fiscales, incluidas exenciones, créditos fiscales y reducción en las tasas de retención aplicables

Reorganizaciones Corporativas y Estructuración Fiscal de Negocios

Representamos a entidades nacionales y extranjeras en fusiones, adquisiciones, escisiones, inversiones y reorganizaciones corporativas en múltiples jurisdicciones. Nuestro objetivo es alinear la eficiencia fiscal con la mitigación de riesgos legales y los objetivos operativos del negocio.

• Reestructuración corporativa y creación de sociedades de inversión (onshore y offshore)
• Planificación fiscal eficiente para estrategias de salidas y repatriación de capital
• Asesoramiento sobre elección de tipo societario y elecciones de clasificación fiscal en EE. UU.
• Planificación fiscal en EE. UU. para subsidiarias multinacionales y empresas conjuntas (joint venures)

Cumplimiento con el IRS, Controversias y Apelaciones Fiscales

Nuestro equipo representa a clientes en asuntos críticos ante el IRS, incluyendo auditorías, apelaciones administrativas y litigios ante el Tribunal Fiscal de EE. UU. y otros tribunales federales. También asesoramos sobre divulgaciones voluntarias, reducción de sanciones y cumplimiento de requisitos de información complejas.

• Auditorías e investigaciones del IRS (individuales, corporativas, fideicomisos y sucesiones)
• Representación ante el Tribunal Fiscal y apelaciones administrativas
• Defensa en asuntos de sanciones por reportes FBAR, Formularios 5471/3520/8938
• Negociación de acuerdos de compromiso y representación en audiencias de debido proceso de cobro

Planificación Patrimonial, Sucesoria e Internacional

Diseñamos e implementamos planes patrimoniales para clientes con activos en EE. UU. y el extranjero, abordando la minimización de impuestos sobre transferencias, planificación sucesoria efectiva y preservación de patrimonio intergeneracional. Nuestro equipo asesora regularmente en:

• Redaccion detestamentos y fideicomisos revocables (living trusts)
• Estructuracion de fideicomisos irrevocables (GRATs, IDGTs, SLATs, QPRTs, QTIPs, QDOTs y fideicomisos caritativos)
• Planificación patrimonial internacional, incluyendo estrategias pre-inmigratorias y expatriación
• Administración de herencias, juicios de sucesion y fideicomisos en Florida y otras jurisdicciones
• Planificación para cónyuges no ciudadanos, herederos extranjeros y beneficiarios con doble o múltiple ciudadanía

Planificación Fiscal Pre-Inmigración y Expatriación

Asesoramos a individuos que planean inmigrar o desvincularse fiscalmente de EE. UU., asegurando que el momento, la estructura y la titularidad de los activos esten alineados con la eficiencia fiscal a largo plazo.

• Estructuración de fideicomisos pre-inmigratorios y planificación de incremento del valor de base d ellos activos
• Estrategias de minimización de impuestos sobre la renta y del impuesto patrimonial
• Análisis de la condición de “expatriados cubierto” y mitigación del impuesto de salida
• Coordinación con abogados de inmigración para la calendarización y posicionamiento estratégico de los activos

Estructuración Fiscal en Bienes Raíces

Asesoramos a inversionistas nacionales y extranjeros en la adquisición, tenencia y enajenación de bienes raíces en EE. UU., desarrollando estrategias orientadas a la eficiencia fiscal, la privacidad, protección patrimonial, y la mitigación de obligaciones bajo FIRPTA.

• Implementacion de estructuras interpuestas (corproate blockers) y vehiculos híbridas
• Diseño y formación de empresas conjuntas (joint ventures) y sindicaciones
• Planificación para intercambios tipo 1031 y aprovechamiento de zonas de oportunidad (Opportunity Zones)
• Asesoria de cumplimiento con retenciones bajo FIRPTA y gestion de solicitudes de reembolso

Organizaciones Caritativas y Planificación Filantrópica

Asesoramos a individuos, familias y organizaciones sin fines de lucro en la creación, administración y cumplimiento fiscal de estructuras caritativas. Nuestro trabajo incluye la planificación y estructuración de donaciones y legados filantrópicos para maximizar el impacto y los beneficios fiscales.

• Constitución y obtención de estatus fiscal para organizaciones caritativas en EE. UU. (501(c)(3) y entidades relacionadas)
• Cumplimiento fiscal y obligaciones de reporte para organizaciones sin fines de lucro
• Estructuración y administración de fundaciones privadas y fondos asesorados por donantes
• Donaciones transfronterizas
• Diseño e implementación de fideicomisos caritativos remanentes (CRTs) y fideicomisos caritativos en vida (CLTs)