Asesoría fiscal estratégica para asuntos complejos nacionales y transfronterizos
Las decisiones fiscales importantes deben tomarse antes de una mudanza, inversión, reestructuración, transferencia de patrimonio o venta. Saltiel Law Group asesora a propietarios de empresas, inversores y familias en Estados Unidos y en el extranjero sobre el aspecto fiscal de dichas decisiones mientras aún hay margen para planificar.
Fundado en 2018 en Coral Gables, nuestro despacho de abogados bilingüe integra asesoría fiscal, corporativa y patrimonial para clientes nacionales e internacionales. Proporcionamos la orientación legal necesaria para alinear las decisiones fiscales con los objetivos comerciales de empresas con propiedad multinacional, cuentas en el extranjero o estructuras de family office.
¿Necesita un abogado especializado en planificación fiscal y cumplimiento en EE. UU. con una perspectiva transfronteriza? Póngase en contacto con Saltiel Law Group para analizar su estructura fiscal, sus declaraciones y su exposición a largo plazo.
Los resultados fiscales de una LLC, corporación, sociedad, holding o entidad de propiedad extranjera dependen de algo más que el papeleo. La propiedad, la fuente de ingresos, la ubicación de los inversores, los planes de venta futuros y las preocupaciones sobre responsabilidad civil desempeñan un papel fundamental.
Los abogados de Saltiel Law Group analizan las estructuras de entidades e inversiones tanto desde una perspectiva fiscal como de estrategia empresarial, especialmente cuando la propiedad cruza fronteras o sectores. Asesoramos a nuestros clientes en aspectos como:
La estructura adecuada debe reflejar cómo fluye el dinero en el negocio, las expectativas de salida de los propietarios y la carga de cumplimiento que requiere la estructura cada año. También trabajamos junto a los contadores y asesores financieros de nuestros clientes para garantizar la coherencia en la planificación y la presentación de informes.
Las adquisiciones, ventas, inversiones entrantes y transacciones inmobiliarias que involucran a compradores, vendedores o inversores extranjeros plantean cuestiones fiscales que deben resolverse antes de firmar contratos de compraventa, documentos de financiación, transferencias de entidades o condiciones de salida.
Nuestros abogados asesoran sobre:
Para los vendedores extranjeros de bienes inmuebles en EE. UU., la ley FIRPTA puede exigir retenciones conforme a la sección 1445 del IRC, y el IRS identifica al comprador (cesionario) como el agente de retención en muchas transacciones. Nuestros abogados fiscalistas también colaboran con el equipo de fusiones y adquisiciones cuando una transacción puede afectar a los impuestos, la titularidad o el valor de venta futuro.
Las transferencias de patrimonio familiar, la sucesión empresarial, las estructuras de fideicomisos, las donaciones y los planes sucesorios pueden generar cuestiones fiscales federales que afectan a varias generaciones, especialmente cuando los miembros de la familia y los activos se encuentran en más de un país.
Para familias estadounidenses y transfronterizas, los siguientes asuntos a menudo requieren coordinación entre distintos sistemas legales:
Un empresario o inversor con activos importantes necesita algo más que documentos sucesorios. Un plan sólido debe abordar de forma integral los impuestos, el control corporativo, los objetivos familiares y el cumplimiento normativo.
La planificación fiscal más valiosa suele realizarse antes de que una decisión sea definitiva. Una vez que una familia se convierte en residente fiscal en EE. UU., se cierra una inversión o se vende un negocio, muchas opciones dejan de estar disponibles.
Ayudamos a nuestros clientes a planificar antes de:
Cuando se cuestiona una posición fiscal, la respuesta debe formar parte de una estrategia legal. Nuestros abogados representan a los clientes en asuntos ante el IRS y evalúan cómo una disputa puede afectar a la estructura general del cliente y a sus futuras transacciones.
Gestionamos asuntos tales como:
Las obligaciones de cumplimiento se derivan de la estructura que elige el cliente, por lo que las abordamos como parte de la planificación y no como un ejercicio de presentación de declaraciones por separado. Para los clientes internacionales, esto puede incluir la declaración en EE. UU. de cuentas, entidades, fideicomisos y donaciones en el extranjero, como el FBAR y el Formulario 8938. Para las empresas e inversores en Florida, también puede incluir impuestos a nivel estatal que afectan a las transferencias y operaciones. Un formulario de declaración extranjera omitido puede dar lugar a sanciones mucho mayores que la obligación fiscal original, por lo que identificamos estas obligaciones cuando se diseña la estructura.
Ayudamos a nuestros clientes a revisar su exposición fiscal antes de que las rondas de financiación, los cambios de propiedad, las ofertas privadas o las cuestiones de información internacional generen riesgos adicionales. Trabajamos con empresas de servicios financieros, fundadores de fintech, grupos de inversión y fondos privados que se enfrentan a cuestiones fiscales relacionadas con la captación de capital, los derechos de los inversores, la compensación en acciones, los activos digitales y la propiedad extranjera.
Los importadores, exportadores, distribuidores y empresas de logística suelen operar a través de fronteras, con cuestiones fiscales vinculadas a filiales extranjeras, acuerdos entre empresas y la forma en que se obtienen los ingresos en cada jurisdicción. Ayudamos a nuestros clientes a estructurar sus operaciones transfronterizas para que sean coherentes y defendibles.
Las empresas familiares y las oficinas de gestión de patrimonio familiar (family offices) se enfrentan a cuestiones fiscales relacionadas con las transferencias de propiedad, las estructuras de tenencia, la sucesión generacional y los activos mantenidos en más de un país. Ayudamos a las familias a planificar estas transiciones para que el control del negocio, la carga fiscal y los objetivos familiares permanezcan alineados.
Los inversores inmobiliarios, promotores y compradores extranjeros necesitan una planificación fiscal que contemple la estructura de la entidad, los ingresos por alquiler, las transferencias de propiedades, las cuestiones relacionadas con FIRPTA, las ganancias de capital y las salidas definitivas. Nuestros abogados ayudan a alinear la titularidad, los contratos y las obligaciones de declaración antes de que la transacción siga adelante.
Las empresas de tecnología suelen lidiar con licencias de software, propiedad intelectual, capital de los fundadores, financiamiento de inversores y actividad de activos digitales. Nuestro asesoramiento fiscal ayuda a las empresas emergentes y establecidas a estructurar la propiedad, la compensación, las licencias y las transacciones de una manera que respalde el cumplimiento y el crecimiento futuro.
Una empresa estadounidense puede tener propietarios latinoamericanos o europeos, cuentas en el extranjero, subsidiarias extranjeras y activos familiares mantenidos a través de fideicomisos o entidades en el exterior. Esa estructura puede crear obligaciones inesperadas de declaración de impuestos en EE. UU. Revisamos cuentas extranjeras, participaciones en entidades, transferencias y registros de propiedad para abordar las brechas en los informes antes de que se conviertan en sanciones.
Los bienes raíces en Florida son un gran atractivo para inversores extranjeros, desarrolladores, oficinas familiares y propietarios de empresas. Para los inversores extranjeros, la estructura de compra suele ser tan importante como la propiedad misma.
Las compras, ventas, arrendamientos, financiamientos y transferencias de propiedad pueden generar consideraciones sobre la retención federal (FIRPTA) y el impuesto de timbre documental de Florida. Una revisión fiscal legal exhaustiva antes del cierre puede abordar la estructura de la entidad, la exposición a las ganancias de capital y la estrategia de salida futura.
Las posiciones fiscales adoptadas años atrás suelen salir a la luz cuando una empresa se vende, se recapitaliza o se transfiere a la siguiente generación. Los compradores e inversores revisan las estructuras, declaraciones y acuerdos previos durante la diligencia debida, y cualquier vacío puede afectar el precio, los términos del acuerdo o los plazos.
Saltiel Law Group revisa la titularidad, los contratos y las posiciones fiscales previas antes de una transacción, de modo que la estructura respalde el acuerdo en lugar de complicarlo.
Las obligaciones fiscales están determinadas por contratos, entidades, derechos de propiedad, términos de acuerdos y planes sucesorios. Conectamos todas estas piezas para que los clientes no reciban información aislada de distintos profesionales.
Los activos extranjeros, las entidades en el exterior, el patrimonio familiar internacional y las obligaciones de declaración en EE. UU. pueden cruzarse de formas confusas. Nuestro equipo bilingüe en Coral Gables analiza estos asuntos considerando la estructura integral del cliente.
Una estrategia fiscal sólida va más allá de los números. Revisamos los acuerdos, los registros de propiedad y los términos de las transacciones que respaldan la posición fiscal de nuestros clientes antes de que surjan problemas.
Es prudente buscar asesoramiento legal antes de formar una entidad, comprar o vender bienes raíces, atraer inversores, mudarse a los Estados Unidos, recibir ingresos extranjeros, transferir patrimonio familiar o responder a una notificación de una autoridad fiscal. Una revisión legal temprana a menudo permite preservar más opciones que las medidas reactivas tomadas posteriormente.
Un abogado especializado en planificación fiscal revisa en nombre de sus clientes las estructuras de las entidades, los contratos, los registros de propiedad, las obligaciones de declaración en el extranjero, los documentos de transacciones y la exposición fiscal a largo plazo. El objetivo es reducir los riesgos evitables, mantener las declaraciones en conformidad con la ley y dotar a todas las decisiones fiscales de una estructura legal clara.
Sí. Los contadores públicos (CPA) preparan declaraciones y gestionan la contabilidad, mientras que los abogados fiscales se ocupan de la estructura legal, la exposición al riesgo, las transacciones, los documentos de las entidades, la declaración de activos extranjeros y el asesoramiento legal bajo secreto profesional. Muchos clientes se benefician de que Saltiel Law Group trabaje directamente con su CPA.
Antes de su llegada o de cerrar una operación, vale la pena revisar cuándo puede comenzar su residencia fiscal en EE. UU., cómo se tratarán los fideicomisos, empresas y cuentas extranjeras existentes, si conviene programar de otra manera las ganancias o donaciones, y qué obligaciones de declaración en EE. UU. serán aplicables. Planificar en esta etapa suele dejar más opciones abiertas que abordar los mismos problemas después de la mudanza o la inversión.
Sí. Nuestros abogados revisan cuentas extranjeras, entidades extranjeras, fideicomisos en el extranjero, donaciones extranjeras, transferencias internacionales y las obligaciones de declaración correspondientes en EE. UU. También coordinamos con asesores extranjeros cuando la situación fiscal de un cliente abarca más de un país.
Sí. Nuestros abogados gestionan notificaciones, auditorías y apelaciones del IRS, y pueden representar a clientes ante el Tribunal Fiscal de los Estados Unidos. También asesoramos sobre opciones de declaración en el extranjero, incluidos los Procedimientos de Cumplimiento Simplificado, para clientes cuya falta de declaración de ingresos o activos extranjeros no haya sido intencionada.
Sí. Su abogado de impuestos empresariales puede examinar la estructura de la transacción, la asignación del precio de compra, los problemas de venta de activos frente a acciones, la exposición a ganancias de capital, las retenciones, las disposiciones de depósito en garantía y las obligaciones posteriores al cierre antes de que se firme el acuerdo. El resultado fiscal debe ser parte de la estrategia general del acuerdo, no una idea de último momento.
